发行相关 - 公司首次公开发行2250000股普通股，出售股东额外提供1500000股普通股，预计发行价每股4.00美元[9] - 发行总收益为1500万美元，公司出售225万股收益900万美元，出售股东出售150万股收益600万美元[32] - 公司同意向承销商支付相当于发行总收益7.25%的折扣[31] - 预计本次发行总现金费用约为111.3103万美元[34] - 发售前已发行普通股为1275万股，发售完成后为1500万股，另有150万股认股权证可在行使时发行，占发售完成后普通股的10%[145] 业绩情况 - 2023财年和2022财年，公司收入分别为330万美元和230万美元[51] - 2023财年和2022财年，公司净亏损分别为20万美元和50万美元[51] - 2023财年和2022财年，承销和配售服务收入分别占总收入的48.31%和15.41%[49] - 2023财年和2022财年，证券交易和经纪服务收入分别占总收入的47.55%和80.81%[51] - 2023财年和2022财年，资产管理服务收入分别占总收入的1.03%和1.00%[51] 用户数据 - 运营子公司共收集和存储约887名中国大陆个人的个人信息，占总客户约48.79%，远低于网络安全审查规定的100万用户标准[21] 未来展望 - 公司暂无计划在可预见的未来宣布或支付普通股股息，打算保留资金用于业务运营和扩张[89] - 公司预计此次发售净收益约为720万美元，若承销商全额行使超额配售选择权则约为850万美元[145] - 公司计划将发售净收益主要用于扩大承销和配售服务、开展证券保证金融资服务等[146] 市场扩张和并购 - 2023年4月3日，Garden Stage通过17 Uno BVI以1000港元现金收购I Win Holdings HK全部已发行股本权益[71] - State Wisdom Holdings和Bliss Tone分别以312万港元认购Garden Stage Limited 5%已发行股份[72][73] 其他新策略 无 法规相关 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及五项配套指引，3月31日生效，境外上市法规要求中国境内企业境外发行和上市需向中国证监会完成备案并提交信息，否则可能被处以100万至1000万元人民币罚款[20] - 《外国公司问责法案》修订后，若审计师连续两年未接受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国证券交易所交易[110] 公司属性 - 公司是开曼群岛豁免公司，目前符合“外国私人发行人”资格[13] - 公司是“新兴成长型公司”，符合减少的上市公司报告要求[14] - 公司是开曼群岛控股公司，通过香港运营子公司开展业务，投资者不直接持有运营子公司股权[15][16] 股权结构 - 本次发行后，最大股东东方月树有限公司将继续持有公司已发行普通股超过半数的投票权[29] - 公司控股股东东方月树有限公司在发行完成后将持有公司66.50%（未行使超额配售权）或65.04%（全额行使超额配售权）的已发行和流通普通股，代表相同比例的投票权，公司将成为“受控公司”[135] 风险因素 - 若PCAOB未来无法完全检查和调查中国大陆和香港的审计机构，公司普通股可能被禁止在国家证券交易所交易[27] - 中国政府近期对内地某些领域开展监管行动，未来公司可能面临数据安全和海外上市相关法律义务，不遵守可能影响业务[91] - 公司所有业务均在香港，若中国内地与香港当前政治安排发生重大变化，公司业务和证券价值可能受影响[91] - 新冠疫情导致全球金融市场波动，香港和全球经济活动下滑，削弱了客户对金融市场的信心，影响了公司业务和经营业绩[140] - 2022年2月24日俄罗斯入侵乌克兰，虽截至文件日期对公司现金流、财务状况等无重大影响，但相关军事行动、制裁和市场干扰可能对公司业务和收入流产生重大间接影响[141]