发行与上市 - 公司拟公开发售5000000个单位，总金额50000000美元，每个单位发行价为10美元[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多750000个单位以弥补超额配售[9] - 公司已申请将单位证券在纳斯达克资本市场以“WPACU”符号上市，A类普通股和认股权证预计分别以“WPAC”和“WPACR”符号上市，A类普通股和认股权证预计在招股说明书日期后第52天开始单独交易[25] 收购计划 - 公司拟收购总企业价值在100000000美元至600000000美元之间的企业[8][55][90] - 收购目标聚焦金融科技、信息技术和商业服务领域[87] 股东权益与限制 - 公众股东在公司完成首次业务合并时，最多可赎回本次发售股份的15% [10] - 公司需在发售结束后的18个月内完成首次业务合并，否则将赎回100%的公众股份[11][115][124][169] - B类普通股在初始业务合并时自动按1:1转换为A类普通股，若额外发行A类普通股等情况，转换比例可能调整，使转换后A类普通股占比25%[76] 费用与贷款 - 承销折扣和佣金为每股0.075美元，总计37.5万美元，发行前公司所得收益为每股9.925美元，总计4962.5万美元[42] - 公司发起人可能获得最高1150000美元的营运资金贷款，可按每股10美元的价格转换为单位[13][60] - 公司每月向赞助商或其关联方报销10000美元用于办公场地等费用，初始业务合并完成或清算时停止支付[15] 风险因素 - 若目标公司为中国公司，合并后公司可能面临监管审查、外资所有权限制等风险[26] - 中国政府政策和监管行动可能影响公司或潜在业务合并[27] - 公司目前面临与目标公司业务合并的监管批准、离岸发行等风险[27] 人员与管理 - 公司管理层团队经验丰富，CEO有超十年亚洲资本市场交易经验等[66][70][72][73] - 公司将设立并维持审计委员会，由独立董事组成，负责监督本次发售相关条款的合规情况[186] 财务数据 - 假设5000000股公众股不同比例被赎回，无超额配售选择权时，公众股东稀释百分比分别为42.2%、51.8%、67.0%、94.9%[20][21] - 假设5750000股公众股不同比例被赎回，有超额配售选择权时，公众股东稀释百分比分别为42.1%、51.7%、67.1%、95.3%[22][23] - 截至2025年9月30日，实际营运资金赤字91290美元，调整后为1535885美元[194] 交易规则 - Nasdaq规则要求首次业务合并的目标企业总公允价值至少为信托账户余额（扣除应付利息税和用于纳税的利息）的80%[123][170] - 公司进行首次业务合并需获多数已发行和流通普通股投票赞成[179] - 持有本次发售股份超过15%的股东在公司进行首次业务合并股东投票时，未经同意赎回股份不得超过本次发售股份总数的15%[181]