首次公开募股 - 公司发售1750000股普通股，出售股东发售750000股，转售股东将发售3838000股普通股[11][15][16] - 普通股发行价格预计在每股4美元至5美元之间，假定为4.50美元时总发行额为11250000美元[16][48] - 公司需支付承销折扣和佣金每股0.315美元，总计787500美元[48] - 公司扣除费用前收益每股4.185美元，总计7323750美元；售股股东扣除费用前收益每股4.185美元，总计3138750美元[48] 用户数据 - 截至招股说明书日期，公司运营子公司收集和存储的个人信息用户总数少于100万[21] 未来展望 - 公司计划通过拓展核心业务、发展自有品牌、分销客户产品等方式实现业务增长[81] - 为实现业务增长，计划进行部门扩张、技术升级、开设实体店等[82] - 公司预计此次发行净收益最高可达787.5万美元，拟用于收购品牌、品牌营销等[139] 业绩总结 - 2024年3月31日止六个月收入为3743万港元（476.8万美元），净利润为122万港元（15.5万美元）[142] - 2023年3月31日止六个月收入为3993.6万港元，净利润为252万港元[142] - 2023财年收入为8399.6万港元（1070万美元），净利润为656.1万港元（83.6万美元）[142] - 2022财年收入为3810.5万港元，净利润为218万港元[142] 市场相关 - 两大主要常客在2022和2023财年分别贡献约75.2%和81.2%的收入，在2023和2024年3月31日止六个月分别贡献约81.1%和70.90%的收入[146] - 2022和2023财年公司收入分别约为3810万港元和8400万港元，同比增长率约为1.2倍[148] - 香港有超10000家服装供应链管理服务提供商，市场竞争激烈[168] 法规风险 - 违反《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》的罚款在100万元人民币（约150000美元）至1000万元人民币（约1500000美元）之间[25] - 《加速外国公司问责法案》将审计师未接受PCAOB检查触发证券禁止交易的连续年数从三年减至两年[93][101] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计师，自2021年起公司普通股可能被禁止在全国性交易所或场外交易[34] 公司运营 - 公司业务主要通过香港子公司707IL开展，依靠其及英属维尔京群岛子公司的股息满足营运资金和现金需求[39] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营和扩张，预计近期不宣派或支付股息[39] - 公司与大股东张（Cheung）先生的贷款额度高达1500万港元（190万美元），无息无抵押，完成发行后需立即偿还[154] 其他 - 公司于2024年2月2日在开曼群岛注册成立，注册办事处位于开曼群岛，主要行政办公室位于中国香港[133] - 707IL于2021年1月4日在香港注册成立，2024年8月26日完成集团内部重组后成为公司间接全资子公司[138]