发行相关 - 公司将公开发行250万股普通股，公司发售175万股，出售股东发售75万股，预计发行价4 - 5美元/股[10][15] - 转售股东将依据转售招股书发售383.8万股普通股，公司无收益[10][15] - 首次公开募股每股价格假定为4.5美元，总发行额为1125万美元[47] - 公司需支付承销折扣和佣金78.75万美元，发行前收益732.375万美元；出售股东发行前收益313.875万美元[47] - 公司出售175万股普通股，假设初始发行价4.5美元，总收益787.5万美元[50] 用户数据 - 截至招股书日期，运营子公司收集和存储个人信息用户少于100万，处理数据不涉及国家安全[20] 未来展望 - 计划将发行所得净额用于收购品牌、营销、招聘等[138] - 计划申请普通股在纳斯达克资本市场上市，交易代码为JEM[138] 业绩总结 - 2023 - 2024财年营收分别为8399.6万和8767.9万港元，净利润分别为656.1万和746.1万港元，每股净利润分别为0.32和0.37港元[141] - 2023 - 2024财年营收同比增长率约为4.38%[148] 运营情况 - 公司业务主要在香港开展，通过间接全资运营子公司707IL进行[84] - 2023和2024财年9月30日止，控股公司与子公司无资金转移或分配，股息由运营子公司直接支付[39] - 2023和2024财年，前五大供应商采购额分别占总采购额约63.1%和77.8%，最大供应商采购额分别占约20.9%和36.9%[158] 股权结构 - 控股股东JME持有1561.2万股普通股，占已发行和流通普通股总数的71.13%[44] - 发行完成后，JME仍持有1561.2万股普通股，占比71.13%，公司将成“受控公司”[117] 风险因素 - 面临中国政府政策变化、中美关系及中美法规带来的法律和运营风险[37] - 若中国政府限制香港资金转移，可能阻碍业务扩张并影响资金接收[38] - 若未能与两大主要客户保持业务关系或获新客户，业务、财务状况和经营业绩可能受不利影响[94] - 公司现金转换周期长，现金流可能因客户付款方式而波动[94] - 依赖第三方制造商和有限数量供应商，合作中断会影响业务[156][158] 财务安排 - 2023年9月30日，现金及现金等价物为1275万港元，营运资金为 - 152.3万港元，总资产为3724.3万港元，总负债为3429.7万港元，股东权益为294.6万港元[142] - 2023年10月公司与大股东张先生达成最高1500万港元贷款安排，有未偿还余额[155] 其他信息 - 公司于2024年2月2日在开曼群岛注册成立[17][132] - 707IL于2021年1月4日在香港注册成立，2024年8月26日成为公司间接全资子公司[137] - 公司董事、高管和主要股东除JME部分股份外，同意发行结束后180天内锁定股份[138]