制度基础 - 制度制定时间为二〇二六年一月[2] - 内部控制主要目标包括确保法规执行、提高效益等[5] - 内部控制应遵循全面性等原则[6][7] - 内部控制要素包括内部环境等八个方面[9] - 制度应涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[11] 公司管控 - 内部审计部门关注子公司内控建立并督促整改[14] - 公司对子公司管理控制包括建制度等[16] 关联交易 - 关联交易内控应遵循诚实信用等原则，明确审批程序[18] - 审议关联交易时关联董事需回避表决[19] - 与关联方交易应签书面协议，损失时董事会保护[20][23] 担保与募集资金 - 对外担保内控应遵循合法等原则[22] - 募集资金使用内控应遵循规范等原则[26] - 变更募集资金用途等需经多环节审批[27] - 董事会每半年度核查募集资金项目进展并公告[28] - 子公司为特定对象担保，董事会履行审批披露义务[31] 重大投资 - 重大投资内控应遵循合法等原则[30] - 按规定权限和程序审批重大投资[30] 信息披露 - 指定董事会秘书负责信息披露，他人不得擅自发布[33] - 建立重大信息内部保密规定，缩小知情范围[34] 审计与评价 - 内部审计部门定期检查内控缺陷，对审计委员会负责[36] - 董事会根据内审报告出具年度内控评价报告[39] - 审议年度报告时对内控评价报告形成决议[40] - 聘请会计师事务所审计财务报告内控有效性并出报告[40] - 年度报告披露时披露内控评价和审计报告[63] - 非标准报告或重大缺陷，董事会专项说明[64] 其他 - 公司建立健全《印章管理制度》[37] - 加强关联交易等活动控制并建制度[37] - 将制度执行情况作绩效考核指标，建责任追究机制[41] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过生效[44][45]