关联交易制度修订 - 全文“董事局”调整为“董事会”[4] - 关联交易事项增加“对控股子公司担保”“委托或者受托管理资产和业务”等[4] - 关联法人定义中增加“其他组织”表述[4] - 持有公司5%以上股份的关联法人包含“其他组织”及其一致行动人[5] - 关联自然人定义中去掉“监事”[5] - 密切家庭成员范围增加“子女配偶的父母”[5] - 视同为公司关联人的情形调整为过去或未来十二个月内符合相关规定[5] 关联交易审议流程 - 与关联自然人交易30万元以下、与关联法人交易金额占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下或300万元以下，由总裁办公会审议[6][23] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超最近一期经审计净资产绝对值0.5%且超300万元，由董事会审议[6][23] - 与关联人交易超最近一期经审计净资产绝对值5%且超3000万元（获赠现金资产和提供担保除外），经董事会审议后提交股东会审议[6][23] - 为股东、实际控制人及其关联人提供担保，不论数额大小，经董事会审议后提交股东会审议[6][24] 关联交易其他规定 - 关联交易定价主要遵循市场定价原则，无市场价格按成本加成定价，都不适用则按协议定价[21] - 关联交易董事会决议须经非关联董事过半数通过，出席董事会的非关联董事不足三人，交易提交股东会审议[27] - 股东会审议关联交易，关联股东应主动回避[28] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[26] - 股东会审议关联交易时关联股东不应参与投票，其有表决权股份数不计入有效表决总数[29] - 公司应披露关联交易协议订立、变更等情况及定价依据[32] - 涉及特定规定的关联交易可不公开披露或应及时披露[32] - 因公开招标等导致关联交易可申请豁免相关义务[9][35] - 与关联人达成特定关联交易可免按制度履行相关义务[36] - 制度中“以上”“以下”等含本数，“少于”等不含本数[36] - 制度未尽事宜依相关法律和公司章程执行[36] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日施行[36]