募集资金管理 - 募集资金到账后1个月内签三方监管协议，提前终止需2周内签新协议并公告[7][8] - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达募集资金净额20%，及时通知保荐人等[8] - 商业银行3次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[8] - 募投项目搁置超1年或投入未达计划金额50%等，需重新论证[16] 募集资金使用 - 使用闲置募集资金现金管理，产品安全性高、期限不超12个月且不可质押[16][20] - 募集资金存于专户，不得存非募集资金[4][6] - 募集资金专款专用，原则用于主营业务[10] - 改变用途需董事会决议、保荐人意见并股东会审议，部分情形除外[14][15] - 募投项目延期需董事会审议、保荐人意见并披露情况[11] - 单个募投项目节余低于100万或低于承诺投资额5%，年报披露使用情况[25] - 募投项目全部完成后，节余低于500万或低于净额5%，定期报告披露使用情况[25] - 募投项目全部完成后，节余占净额10%以上，需股东会审议[25] - 自筹资金预先投入募投项目，6个月内以募集资金置换[22] - 募投项目支付困难，自筹支付后6个月内可置换[22] - 使用暂时闲置资金临时补充流动资金，单次期限最长不超12个月[24] 核查与监督 - 董事会每半年度核查募投项目进展，编制专项报告并披露[31] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度现场核查资金情况[33] - 内部审计机构至少每半年检查资金存放与使用并报告[34] - 年度审计时，会计师事务所出具鉴证报告并与年报一并披露[31] 制度相关 - 制度中“以上”“以内”含本数，“过”等不含本数[38] - 制度未尽事宜按相关规定执行[38] - 制度与法律冲突时按法律规定执行[38] - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同[38] - 制度由董事会负责解释[38]