公司概况 - 公司是黄金、铜和贵金属开发与勘探公司，在怀俄明州、内华达州和爱达荷州开展业务[25] - 原名Dataram Corporation，1967年在新泽西州成立，2015年在内华达州重新注册，2017年更名U.S. Gold Corp.[28] - 普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“USAU”[10] 股权与发行 - 拟公开发售2883238股普通股，含1922159股普通股和961079股认股权证股份[6] - 2025年12月23日，以每股16.25美元非公开发行1922159股普通股[26][79][131] - 认股权证行使价每股23美元，有效期两年[26][79][130] - 截至2026年1月31日，约1645.5121万股普通股发行并流通，由约104名登记持有人持有[44] - 经修订的公司章程授权发行最多2亿股普通股，面值每股0.001美元[49] - 2024年4月15日，发行可购买至多1400000股普通股的认股权证，行权价4.48美元[129] 财务与收益 - 目前没有产生收入的业务活动[25] - 不会从此次普通股出售中获收益，认股权证行权会带来收益用于一般公司用途[8][40] - 假设所有认股权证现金行使，预计获约2210.4771万美元总收益[42] - 注册相关费用和支出预计为56920.28美元，SEC注册费6920.28美元、法律费用45000美元、会计费用5000美元[122] 股东权益与税收 - 从未向普通股持有人支付现金股息，打算保留资金用于业务开发和扩张，预计未来不支付[45] - 非美国持有人收到的普通股股息一般按30%税率预扣美国联邦所得税或适用较低税率[58] - 外国公司出售普通股收益可能需额外缴纳30%“分支机构利润税”或适用较低税率[62] - 个人非美国持有人特定情况下出售普通股收益按30%税率缴纳美国联邦所得税或适用较低税率[64] 项目与报告 - CK黄金项目有已探明和可能的矿产储量，属开发阶段资产[25] - 2025年4月30日和2024年年度合并财务报表由Marcum LLP审计[107] - 截至2025年1月6日CK金矿项目的矿产储量和资源估计参考了AKF Mining Services等公司的技术报告[108] 过往交易与激励 - 2025年8月27日和9月2日，发行38541股普通股，总收益约50万美元[131] - 失去Form S - 3资格后，发行15000股普通股，总收益142500美元[132] - 自2022年5月1日起，向员工等授予股票期权、受限股票单位、递延股票单位，向顾问发行受限普通股[133][134] - 自2022年5月1日起，员工等行使股票期权、受限股票单位归属，公司发行普通股[135]