内部控制 - 内部控制涵盖销货与收款、采购与付款等业务环节[3] - 进行内部控制考虑八项基本原则[4] - 建立健全印章、信息披露、财务核算等制度[4] - 人员独立于控股股东，资产独立完整[5] - 加强对关联交易等活动的控制[6] 子公司管理 - 控股子公司内部控制政策及程序参照规则执行[8] - 重点加强对控股子公司管理控制[8] - 多级下属企业建立完善管理控制制度[9] 关联交易 - 与关联人交易达标准需经独立董事同意并履行董事会审议程序[11] - 特定金额关联交易需特殊处理[11] - 建立关联方及关联交易档案，董事和高管定期审查信息[12] 对外担保 - 对外担保决策审批按规定权限进行[14] - 建立对外担保档案，专人跟踪，董事会定期核查[15] 募集资金 - 建立募集资金使用管理制度，设专户存放，按计划使用[20] - 内审部至少每季度检查募集资金情况[21] - 董事会披露专户资金及项目进度[21] - 改变募集资金用途需审批并披露信息[21] 重大投资 - 重大投资决策审批按规定权限进行[25] - 战略投资部研究评估重大投资项目[25] 委托理财 - 委托理财选合格专业理财机构并签订书面合同[26] - 董事会指派专人跟踪委托理财资金进展及安全状况[27] 信息披露 - 建立重大信息内部保密制度，信息泄露需报告并披露[29] - 制定接待和推广制度及信息披露备查登记制度[30][31] - 非公开重大信息外泄需报告并公开披露[31] - 证券交易异常需自查及处理[31] 内部控制检查 - 内审部按季度检查内部控制缺陷并通报董事会[33] - 披露年度报告时披露内部控制评价报告和审计报告[34] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会作专项说明[35]