Genius Group(GNS) - Prospectus(update)
Genius GroupGenius Group(US:GNS)2024-08-15 22:21

股票与发行 - 出售股东将出售多达37,242,856股公司普通股[8] - 2024年8月13日,公司普通股在纽约证券交易所美国板块最后报告售价为每股0.1399美元[9] - 2021年4月29日,公司进行了1比6的股票拆分[96] - 本次发行后,假设所有认股权证均行使,公司将有2.84340425亿股普通股流通在外[107] 财务与债务 - 2023年经审计的集团收入为2310万美元,2022年为1820万美元[79] - 2023年预测营收为7.0371亿美元,审计营收为2.3063亿美元,2022年为1.8194亿美元[120] - 2023年预测净亏损为435.6万美元,审计净亏损为571.1万美元,2022年为5600.7万美元[120] - 2023年Genius Group调整后EBITDA为 - 6814000美元,2022年为 - 8505000美元[139] - 2023年公司坏账准备为6,862,15[142] - 2023年调整后EBITDA为3,282,285,719[142] - 2024年3月,公司收购FatBrain AI,交易总对价2932.7892万美元[111][114] - 2024年公司进行两次融资,分别为1月17日的825万美元公开发行和4月29日的500万美元债务票据[200] 用户数据 - 截至2023年12月底,公司GeniusU平台学生基数达350万[72] - 2023年公司GeniusU平台平均每周新增8900名学生[76] - 2023年每周平均约7200名新学生加入GeniusU平台[161] 市场扩张和并购 - 2023年公司收购FatBrain AI,为集团增加5180万美元收入,占该时期7040万美元预估集团收入的74%[79] - 2024年3月14日,公司以7387.3784万股股份收购FatBrain AI,总对价为2932.7892万美元[123] - 收购的资产包括Prime Source Group、LZGI的知识产权和相关业务资产,LZGI贡献的负债不超过1500万美元[115] 其他 - 公司财年结束日期为12月31日,经审计的合并财务报表按国际财务报告准则编制[33] - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”,可选择遵守部分简化的上市公司报告要求[10] - 公司报告货币为美元,Genius Group及其子公司功能货币为当地货币,ERL、UAV和RF功能货币为美元[31] - 本招股说明书未在新加坡金融管理局注册,公司普通股在新加坡销售有特定限制条件[39] - 公司确定普通股为规定的资本市场产品和排除的投资产品[41] - 预计在本注册声明生效后尽快开始向公众发售[2] - 2023年7月公司获得200万美元过桥贷款,已全额偿还[48] - 2022年9月公司获得1700万美元可转换票据,2023年已全额偿还[49] - 2024年4月公司获得500万美元有担保债务票据,还款期18个月[50] - 2024年3月13日Marcum LLP终止与公司的审计关系,3月28日公司任命Enrome LLP为独立公共会计师事务所[84][85] - 2024年6月20日,Eric Pulier辞去公司董事职务,担任顾问;同日,Michael Moe被任命为董事[90] - 公司上一财年收入低于10.7亿美元,符合新兴成长公司资格,可享受减少的公开报告要求[97][98] - 公司选择利用JOBS法案第107条规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则,且该选择不可撤销[99] - 公司在本次发行中不出售普通股,出售股东将获得出售普通股的所有收益[107] - 公司作为外国私人发行人,若超过50%的流通在外有表决权证券由美国居民记录持有,且满足特定条件将不再具有该身份[104] - 公司主要行政办公室位于新加坡,美国的诉讼服务代理人为Puglisi & Associates [105] - 假设收购于2023年1月1日完成,得出预测合并财务数据[123] - 收购的总无形资产为40423860美元,其中可摊销的无形资产为22252540美元,商誉18171320美元[128] - 收购的总净资产为29372892美元,不包括其他无形资产的净资产为3904032美元[128] - 无形资产摊销费用为4472553美元,所得税税率为21%,所得税为939236美元[131][132] - 2023年Prime Source Group销售额为51760000美元,净利润为5077000美元[135] - 2023年12月31日Prime Source Group总资产为21244000美元,总负债为10355000美元,股东权益为10889000美元[136] - 收购FatBrain AI的对价以Genius Group Limited的股份支付[129] - 卖方供应商应付账款为137776美元,应付贷款分两期支付,第一期11862224美元6个月内支付,第二期3000000美元15个月内支付[130] - 知识产权按直线法在3年内摊销,每年摊销2622616美元;客户合同和客户关系按直线法在4年内摊销,每年摊销1849936美元[131] - FatBrain AI交易包含100%的Prime Source Group经审计财务数据和某些收购调整[134] - 2016 - 2017年GeniusU学生数量从约30万增长至超70万[186] - 2018年底Genius Group有120万学生,营收480万美元[187] - 2019年公司营收990万美元,较2018年增长106%,其中有机增长15%,收购增长91%[188] - 2020年公司营收760万美元,较2019年减少23%,主要受疫情对Entrepreneur Resorts的影响[190] - 2021财年公司营收830万美元,毛利润280万美元,运营亏损420万美元[191] - 2022财年公司营收2350万美元,毛利润1290万美元,运营亏损3220万美元[193] - 2023财年公司营收7040万美元,毛利润1710万美元,运营亏损3030万美元[196] - 2023年公司教育收入从1355万美元增长至1860万美元[198]

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