业务规模与期限 - 拟开展外汇衍生品交易业务任一交易日余额不超4000万美元或等值外币[3] - 预计动用交易保证金和权利金上限不超400万美元或等值外币[3] - 业务有效期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] 业务资金与风险 - 资金来源为自有资金及银行授信额度，不涉及募集资金[6] - 业务存在市场、流动性、操作、客户违约风险[10] 风险控制措施 - 制定《外汇套期保值业务管理制度》控制业务风险[9][11] - 择优选交易对手和业务种类[12] - 执行规范业务操作流程和授权管理体系[12] - 重视外币应收账款管理，按预测回款交易[12] 会计核算 - 不采取套期会计，按相关准则核算列报[13]