制度审议与通过 - 外汇套期保值业务管理制度于2026年2月11日经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] 股东会审议情形 - 开展业务预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润超50%且超750万元需股东会审议[12] - 开展业务预计任一交易日持有的最高合约价值占最近一期经审计净资产超50%且超5000万元需股东会审议[12] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需提交股东会审议[12] 业务操作与管理 - 设汇率风险管控小组制定外汇套期保值业务操作方案[13] - 财务部门负责外汇套期保值业务具体操作、资金统计及报送等工作[13][17] - 审计部负责审查和监督外汇套期保值业务实际运作情况[16] - 公司董事会审计委员会审查业务交易必要性等并监督风险控制情况[16] 信息披露与制度执行 - 外汇套期保值业务衍生品交易损益及浮动亏损达最近一年经审计净利润10%且超1000万元应及时披露[21] - 制度与日后规定不一致以规定执行并由董事会及时修订[24] - 本制度由公司董事会负责修订和解释[25] 额度期限规定 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内金额不应超过已审议额度[12]