财务审计 - 审计认为仁东控股公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告编号为利安达审字[2026]第0041号[3] - 审计报告签字日期为2026年2月26日[12] 内部控制 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价，评价程序含成立小组、现场检查等[14][15] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，已安排整改其他内控缺陷[32][33] - 自评价报告基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[33] 公司结构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[17] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名独立董事任主任委员[20] - 公司设置董事会办公室、战略投资部等多个业务部门[18] 合并范围 - 纳入合并范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[16] - 纳入合并范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入的100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应不同潜在错报金额标准[29][30] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷对应不同金额及影响标准[31][32]