南京埃斯頓自動化股份有限公司 第二條 董事會審計委員會是董事會下設的專門委員會，主要負責審核公司 財務信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制。 第三條 公司不設監事會或者監事，由審計委員會行使《公司法》規定的監事 會的職權。 本工作細則中「獨立董事」的含義與香港上市規則中的「獨立非執行董事」的含 義一致。 第二章 人員組成 第四條 審計委員會成員由三名董事組成，審計委員會成員應當為不在公司 擔任高級管理人員的董事，其中至少二名為獨立董事。審計委員中至少有一名獨 立董事為專業會計人士。公司董事會成員中的職工代表可以成為審計委員會成員。 第五條 審計委員會設主任委員（召集人）一名，由專業會計人士的獨立董事 擔任，並由委員會選舉產生，負責主持委員會工作。 1 專業會計人士應當具備豐富的會計專業知識和經驗，並至少符合下列條件之 董事會審計委員會工作規則 （H股發行並上市後適用） 第一章 總則 第一條 為提供南京埃斯頓自動化股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決 策的依據，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，完善公 司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《香港聯合交易所有限公司證券上 ...