募集资金管理 - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[14] - 支取金额超5000万元且达净额20%时通知保荐或独财[15] - 现金管理产品期限不超12个月[19] - 募集资金存放于经董事会批准专户[14] - 两次以上融资分别开立专户[15] - 募集资金专款专用，原则用于主营业务[18] 资金使用 - 可对闲置资金现金管理，经董事会审议披露[20] - 可临时补充流动资金，通过专户实施[23] - 单次临时补充不超12个月[21] - 自筹资金投入募投项目，6个月内置换[23] - 募投项目支付困难，6个月内置换[23] 项目管理 - 超期限且投入未达50%重新论证项目[23] - 单个项目节余低于100万或5%年报披露[25] - 全部完成后节余低于500万或5%定期报告披露[26] - 节余占净额10%以上提交股东会审议[26] 监督检查 - 内部审计至少半年检查一次[35] - 保荐或独财至少半年现场核查一次[37] - 年度结束后保荐或独财出具专项核查报告[37] - 会计师事务所出具鉴证报告并与年报披露[38] 其他 - 董事会在报告中披露核查及鉴证报告意见[38] - 公司配合保荐及审计工作提供资料[38] - 保荐或独财督促整改并报告交易所[39] - 违反办法追究相关人员责任[39] - 办法自董事会通过发布实行，由董事会解释[41] - 未尽事宜或冲突以法规为准[41]