内部审计工作制度 （2026 年 3 月 12 日第九届董事会第四次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 制度目的 为进一步完善赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，加强内部监督与风险控制，规范内部审计工作，发挥内部 审计在强化内部控制、防范经营风险、提升经营管理水平及保护投资 者合法权益中的作用，依据相关法律法规及《赤峰吉隆黄金矿业股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于公司及各内部机构、控股子公司，以及对公司具有 重大影响的参股公司。公司高级管理人员、各部门及子公司的财务收 支、经济活动及内部控制均接受本制度规定的内部审计监督。 第三条 审计定义与目标 内部审计是公司内部机构和人员对内部控制与风险管理的有效 1 性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果开展的评价 活动。核心目标包括：保证政策制度有效执行，完善内部控制体系， 防范舞弊行为，堵塞管理漏洞，促进公司改善管理、提升经济效益， 为实现公司战略目标提供保障。 第四条 工作依据 （一）《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审 ...