南京钢铁股份有限公司 内部控制管理制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强和规范南京钢铁股份有限公司（以下简称公司）的内 部控制，提高公司经营管理水平和风险管控能力，促进公司规范运作和可持续发 展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《企业内部控制 基本规范》（以下简称《基本规范》）、《企业内部控制应用指引》（以下简称 《应用指引》）、《企业内部控制评价指引》（以下简称《评价指引》）、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和 规范性文件的要求，以及《南京钢铁股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的相关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称子公司）。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层以及全体员工共 同实施的、旨在实现控制目标的过程。 公司实施内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实、完整，提高经营效率与效果，促进公司发展战略的实现。 第四条 公司内部控制的建立健全遵循以下六个基本原则： （一）合法合规原则。内部 ...