内部控制有效性 - 注册会计师认为公司于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为2025年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[16] - 自2025年12月31日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[16] 评价范围 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额100%[18] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额100%[18] 治理结构 - 公司设立了股东会、董事会和经理层的法人治理结构[20] - 董事会下设战略、提名、审计和薪酬与考核四个专门委员会[20] - 审计委员会主任委员由具有会计专业背景的独立董事担任[20] 制度建设 - 公司建立内部控制制度遵循合法性、全面性等六项原则[15] - 公司建立内部控制制度的目标包括保证经营合法合规、资产安全等五项[14] - 公司完善人力资源管理体系，制定一系列规章制度[21] - 公司制定适合的会计制度和财务管理制度，明确处理程序[23] - 公司控制措施包括责任分工、会计系统、财产保护、预算和绩效考评控制[24] - 公司建立信息与沟通相关制度，确保信息及时沟通[25] - 公司建立内部控制监督制度，明确审计委员会职责权限[26] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格管理程序[27] - 公司根据需要合理确定筹资规模和结构，选择筹资方式并审批[28] - 公司制定采购与付款管理制度，保障物料供应[28] - 公司制定销售政策和应收账款管理规定[28] - 公司建立固定资产管理程序和工程项目决策程序[29] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定有总资产、净资产、营业收入、净利润错报金额标准[31][32] - 非财务报告内部控制缺陷认定以缺陷导致绝对损失金额划分[34] - 2025年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] 定性标准 - 财务报告内部控制重大、重要缺陷有定性标准[32] - 非财务报告内部控制重大缺陷有定性标准[38] 其他 - 公司涉及金额为6000万元[43] - 会计师事务所执业证书编号为11010136[44] - 会计师事务所准予执业文号为京财会许可[2011]0056[44] - 会计师事务所准予执业日期为2011年07月07日[44]