审核委员会组成 - 由董事会从非执行董事中委任，成员不少于三名，过半数为独立非执行董事[2] - 主席由董事会委任，应为独立非执行董事[2] 会议安排 - 每年最少举行两次会议，法定人数为两名委员，一位须为独立非执行董事[2] - 主席或另一名独立非执行董事应出席股东周年大会回应提问[3] - 至少每年与外聘核数师开会两次[4] 主要职责 - 向外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提建议，批准薪酬及聘用条款[4] - 检讨及监察外聘核数师独立性和核数程序有效性[4] - 监察财务报表及报告完整性，提交董事会前审阅多项事项[4] - 检讨财务监控、风险管理及内部监控系统[7] - 检讨雇员就财务汇报不正当行为提出关注的安排[6] 可持续性相关 - 检讨可持续性相关内部控制[5.18] - 审阅可持续性报告[5.19] - 确保内部控制系统有资源监督气候风险与机会[5.20] - 就ESG事宜提供策略方向[5.21] - 监督ESG实务融入公司策略、风险管理及业务运作[5.22] - 检讨与ESG策略实施相关的风险及机会[5.23] - 定期检讨可持续发展策略[5.24] - 向董事会报告ESG发展重要事项[5.25] 其他 - 会议记录初稿及定稿先后发送委员[6.1] - 董事会授权按职权范围进行调查[7.1]