内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 内部控制审计结果 - 审计公司认为公司在2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[6] 内部控制风险 - 内部控制有固有局限性，推测未来内控有效性有风险[5]