审计相关 - 大信会计师事务所审计西域旅游2025年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2026年3月18日[8] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[3] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控情况 - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性及推测未来有效性的风险[5]