公司治理 - 董事会有7名成员，含1名董事长、3名独立董事[9] - 董事会下设4个专门委员会，3个主任委员由独立董事担任且独立董事占多数[9] 发展战略 - 2018年确立“钾延伸、氯转型”创新发展战略[13] 内部控制 - 评价报告基准日为2025年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] - 遵循全面性等原则建立内部控制体系[6] - 设立股东会、董事会和审计委员会[8] 制度建设 - 制定资金、采购等多项制度[21][22][25][26][28][31][32][34][35][37][38][39][41] 缺陷情况 - 财务报告内控无重大、重要缺陷，部分一般缺陷已整改[47] - 非财务报告内控未发现重大、重要缺陷，个别一般缺陷已整改[49] 未来展望 - 持续优化完善内控业务流程及制度[50] - 加大培训宣传，建立风险和控制意识[50] - 规范制度执行，强化监督检查，完善整改考核机制[50]