内部控制情况 - 截至2025年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[38] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[39] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[40] 公司治理结构 - 董事会由5名董事组成，包括2名独立董事，下设4个专门委员会[7][8] 内部控制策略 - 公司完善发展战略内部控制体系强化核心竞争力、防范风险[10] - 董事会下设薪酬与考核委员会完善考核与薪酬管理制度[12] - 公司设立内审部在审计委员会指导下独立行使审计职权[14] - 公司设立中央研究院构建科研创新体系并规范研发流程[15] - 公司制定《募集资金管理制度》等专项制度保障资金安全[17] 业务流程管理 - 公司构建完善销售与收款管理体系，建立标准化操作流程，强化应收账款风险管控[18] - 公司梳理优化采购业务流程，推行供应商管理制度，建立质量管理体系[19] - 公司制定《资产管理规定》，强化固定资产动态管理，开展资产盘点清查[21] 对外业务管理 - 公司明确对外投资审批权限与流程，制定《对外投资管理制度》[22] - 公司制定《对外担保管理制度》，防范对外担保潜在风险[23] - 公司规范关联交易行为，制定《关联交易公允决策制度》[24][25] 子公司与信息管理 - 公司加强子公司管理，制定《子公司管理规定》，实施全面管控[28][29] - 公司制定《信息披露管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》规范信息披露[30] 重要性水平确定 - 公司依据合并报表利润总额的5%确定集团总体重要性水平[32] - 公司依据集团总体重要性水平的75%确定集团执行重要性水平[32] - 公司依据集团总体重要性水平的5%确定集团未更正错报重要性水平[32] 缺陷界定 - 财务报告内部控制重大缺陷包括董事和高管舞弊等[33] - 财务报告内部控制重要缺陷包括未按准则选会计政策等[33] - 非财务报告内部控制重大缺陷潜在错报超合并报表利润总额5%[35] - 非财务报告内部控制重要缺陷潜在错报低于5%但达或超3.75%[35] - 财务报告内部控制重大缺陷直接财务损失500万元以上且受国家处罚[36] - 财务报告内部控制重要缺陷直接财务损失100 - 500万元且受省级及以上处罚[36] - 非财务报告内部控制重大缺陷包括决策失误等情形[36]