内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[8,9,10] - 评价基准日至发出日，未发生影响评价结论因素[11] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[12] 评价范围 - 纳入评价单位资产总额占比98.63%，营收占比98.35%[14] - 纳入评价主要业务有黄金开采等[15] 高风险领域 - 重点关注境内外合规运行、营运资金管理风险[16] 评价标准 - 内部控制缺陷认定标准有调整，现以营业收入为准[19] - 财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[20] - 非财务报告内控直接财产损失有定量标准[21] 缺陷情况 - 报告期及评价基准日无重大和重要内控缺陷[23,24,25]