业绩总结 - 审计公司认为健民药业集团2025年12月31日财务报告内部控制保持有效[2][5][6] - 公司评价2025年12月31日内部控制不存在重大缺陷[9][12][13] - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大和重要缺陷[24][25] 未来展望 - 2026年公司将持续优化内部控制体系，提高抗风险能力[25] - 2026年公司将持续完善内部控制制度，加强落实与执行[25] 其他新策略 - 2025年重点对公司内控制度执行情况自查自纠，对关键风险点跟踪检查[25] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占公司合并报表对应总额之比均为100%[17] - 财务报告内控缺陷评价定量标准：营收总额错报＞5%为重大缺陷等[22] - 非财务报告内控缺陷直接财产损失重大缺陷定量标准为4000万元及以上[23]