國民技術股份有限公司 （H股發行並上市後適用） 2026年3月 審計委員會議事規則 第四條 審計委員會最少由三名非執行董事組成，其中過半數成員須為獨立 董事，並且至少應有一名獨立董事是具備符合公司股票上市地證券監管規則要求 專業資格的會計專業人士。 1 第一章 總則 第一條 為強化國民技術股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功能， 確保董事會對管理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公 司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《上市公司治理準則》《上市公司獨立董事管理辦 法》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管 指引第2號——創業板上市公司規範運作》《香港聯合交易所有限公司證券上市規 則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）等有關法律、法規和規範性文件、公司股票上 市地證券監管規則以及《國民技術股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）， 公司特設立董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員會」），並制定本議事規則。 第二條 審計委員會是董事會設立的專門工作機構，對董事會負責，依照 《公司章程》和董事會授權履行職責，主要負責審核公司財務信息及其披露、監督 及評估內外部 ...