特一药业集团股份有限公司 内部控制审计报告 大信审字[2026]第 5-00028 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙）_ WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. "。 报告编码: 81 号 No 1 7hichun Doad Haidis Reiing China 100083 内部控制审计报告 大信审字[2026]第 5-00028 号 特一药业集团股份有限公司全体股东: 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 - 1 - 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了特 一药业集团股份有限公司(以下简称"贵公司")2025年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 ...