内部控制评价 - 对2025年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，评价报告发出日前无影响结论因素[2][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 公司治理结构 - 建立由股东会、董事会、经理层构成的法人治理结构[6] - 董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会[7] 子公司管理 - 制定子公司管理制度，全面监督控股子公司经营活动，委派或推荐董监高[8] 人力资源管理 - 制定人力资源相关制度，建立绩效考核体系，重视员工培训[11] 风险与应急管理 - 建立风险评估体系，对突发事件建立应急机制和预案[13] 资金与资产管理 - 制定资金活动相关制度，确保资金安全和流动，财务设专职管理货币资产[14] - 建立实物和固定资产管理制度，防止资产被盗、流失和采购舞弊[17] 业务流程管理 - 制定多项制度规范工程项目、研发、合同管理等业务流程[18] 关联交易管理 - 制定《关联交易制度》，确保关联交易定价公允合理[19] 担保情况 - 报告期内公司及其控股子公司未发生对外担保[21] 预算与投资管理 - 加强全面预算管理体系建立，确保实现年度预算目标[22] - 建立系统完善的投资决策机制，规范重大投资管理[23] 信息管理 - 制定信息披露等制度，通过ERP等系统提升信息处理和沟通效率[24] 内部审计监督 - 董事会下设审计委员会，审计部负责内部审计监督工作[25] 缺陷认定标准 - 资产总额潜在错报1%以上为重大缺陷，0.5%-1%为重要缺陷，0.5%以下为一般缺陷[27] - 营业收入潜在错报2%以上为重大缺陷，1%-2%为重要缺陷，1%以下为一般缺陷[27] - 利润总额潜在错报5%以上为重大缺陷，3%-5%为重要缺陷，3%以下为一般缺陷[27] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[32][33] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]