内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额93.82%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额99.96%[4] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报≥税前利润5%[6] - 非财务报告内控重大缺陷为直接损失﹥资产总额0.5%[8] 缺陷情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 报告期内发现的财务和非财务报告内控一般缺陷已整改[10][11] 报告信息 - 《山东胜利股份有限公司2025年度内部控制评价报告》签章日期为2026年3月23日[12]