内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日[7] - 财务报告内部控制有效，无重大缺陷[9] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 自评价基准日至报告发出日未影响评价结论因素[11] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[12] 纳入评价范围情况 - 纳入评价范围的主要单位有360家子、分公司[13] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为93.08%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为98.41%[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及财务报表重要性水平[19] - 财务报告内部控制缺陷评价重大缺陷定性标准含董事和高管舞弊等[19] - 利润总额和现金流不利影响重大缺陷为变化超年度总额3%或现金流影响超3%[21] - 声誉影响重大缺陷需≥1年恢复，重要缺陷需≥6个月且＜1年恢复[21] - 违法违规罚款或赔偿重大缺陷为超主营业务收入0.08%[21] - 产品质量异议损失重大缺陷为超主营业务收入0.08%[21] - 员工积极性和稳定性影响重大缺陷为核心团队流失超20%[21] - 不能正常经营重大缺陷为业务中断恢复需≥6个月[21] - 安全事故重大缺陷为一次工亡10人以上或环境损害恢复需1年以上[21][22] 缺陷情况与整改 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[25][26][27][28] - 针对财务和非财务报告内部控制一般缺陷已制定整改措施[25][28] - 内部控制评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 上一年度内部控制一般缺陷报告期内已全部整改完成[29] 未来展望 - 2026年公司以“风险管理为导向、合规管理为底线、效能提升为目标”发展[30]