业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.86%，营收占比99.11%[9] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[20] 其他新策略 - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作，标准与以前年度一致[12][13] 高风险领域 - 重点关注生产燃料采购、工程建设支出和资金管理[11] 缺陷认定标准 - 财务报告重大缺陷定量为潜在错报≥税前利润3.5%[19] - 非财务报告重大缺陷定量为直接财产损失≥税前利润3.5%[17] - 财务报告重大缺陷定性包括更正已发布财报[16] - 非财务报告重大缺陷定性包括“三重一大”决策程序缺失[18]