内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 包括公司及其董高、持股5%以上股东及其董高等[7] 登记备案 - 依法公开披露前填《内幕信息知情人登记表》[9] - 重大事项还需制作《重大事项进程备忘录》[11] - 登记备案有相应流程[11] 保存与提交 - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存10年[12] - 依法公开披露后五个交易日内提交相关表格及备忘录[12] 违规处理 - 发现违规两个工作日内报送情况及处理结果[16] - 违规造成严重影响或损失董事会可处分[18] - 保荐人等违规可解除合同并报送处理[18] - 构成犯罪移交司法机关追究刑事责任[19] 信息外泄处理 - 信息外泄立即向交易所报告并公开披露补救[19] 制度生效与修改 - 制度自董事会审议通过后生效并实施，修改亦同[21] 记录要求 - 内幕信息一事一记，每份档案仅涉及一个事项[25] - 备忘录涉及人员需签字确认[27]