业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[7] 内控情况 - 公司按企业内部控制规范体系开展内控评价工作[9] - 财务报告内控缺陷按资产、利润总额潜在影响分三类[10] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有7、4、其他种情况[10] - 非财务报告内控缺陷重要程度有定量标准[11] - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[11][12] - 内控评价报告基准日公司无财务报告内控重大缺陷[14] - 内控评价报告基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[14] - 内控审计意见与公司财务报告内控有效性评价结论一致[15] 外部评价 - 天健会计师事务所认为公司2025年12月31日财务报告内控有效[15] - 保荐人认为截至2025年12月31日公司内控有效[16]