审核委员会成立 - 审核委员会于2019年9月27日成立[3] 成员构成 - 成员不少于三名，独立非执行董事占大多数，至少一名成员需专业资格或相关知识[7] 会议规定 - 法定人数为两位成员，一位须为独立非执行董事[7] - 每年最少召开两次会议，外聘核数师可要求召开[8] - 会议议程及文件至少提前3天送交全体董事[11] - 决议须经出席会议全体委员可行使表决权过半数通过[11] 主席职责 - 主席须出席公司股东周年大会，不能出席时安排他人出席并响应股东提问[11] 调查权限 - 审核委员会经授权可在范围内调查，向雇员索取数据，向外界征询意见[11] 职责范围 - 职责包括与核数师关系、审阅财务资料、监督财务申报及内部监控等[13] 意见分歧处理 - 董事会不同意审核委员会对核数师意见时，审核委员会须提交声明解释建议[15] 会议记录 - 完整会议记录由秘书保存，应按董事要求提供查阅[18] - 记录需详细记录会议事项及决定，包括董事关注和成员不同意见[18] - 会议结束后先后发送记录初稿和定稿给全体成员[18] 其他要求 - 应要求提供职权范围并上传至相关网站[19] - 向董事会汇报各项决定及建议[21] - 确保董事会获取报告和工作数据[21] - 确保数据形式和质量让董事会作出知情决定并得到问题响应[21] 职权范围说明 - 未尽事宜按适用规定执行[22] - 冲突时按适用规定执行[22] - 经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释和修改[22]