内部控制范围 - 纳入评价范围单位含母公司及26家一级子公司[7] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 缺陷评价标准 - 营收潜在错报≥1%、利润总额潜在错报≥5%为重大缺陷[14] - 营收潜在错报0.5%≤错报＜1%、利润总额潜在错报3%≤错报＜5%为重要缺陷[14] - 非财务报告内控净资产0.5%≤直接财产损失＜1%为重要缺陷[15] 内控情况 - 2025年末不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务内控有效[4][5] - 报告期无财务和非财务内控缺陷，无未完成整改重大、重要缺陷[16][17] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7]