发行相关 - 公司拟公开发行1000万股，发行价每股10美元，总金额1亿美元[8,10] - 承销商有45天超额配售选择权，最多额外购买150万股[10] - 公开发行价格每单位10美元，总金额1亿美元；承销折扣和佣金每单位0.55美元，总计550万美元；公司发行前所得款项每单位9.45美元，总计9450万美元[28] - 本次发行1000万单位，若承销商超额配售权全部行使则为1150万单位，每个单位含一股普通股和一份权利[77] 股份与股东 - 公司发起人、独立董事候选人和EBC Holdings发行前以5000美元总价购买287.5万股，约合每股0.002美元[13,14,15] - 公司发起人和EBC同意在私募中以每股10美元价格购买35万股，总价350万美元；若承销商行使超额配售选择权，将按比例额外购买最多3万股[16] - 创始人股份和EBC创始人股份合计占发行和流通股份（不包括私募股份）的20%[81] - 若所有流通股都投票，需3575001股（占公开发行10000000股的35.8%）赞成才能批准初始业务合并；若仅法定最低数量股份投票，需362501股（占公开发行10000000股的3.63%）赞成[81] 资金与账户 - 公司此次发行所得款项1亿美元（行使超额配售权为1.15亿美元）将存入信托账户，约250万美元（行使超额配售权为280万美元）用于支付发行费用，约100万美元用于营运资金[24] - 纳斯达克规则要求至少90%的本次发行和私募单位销售所得存入信托账户，本次发行和私募单位净收益100000000美元（若承销商全额行使超额配售权为115000000美元）将存入信托账户[83] - 信托账户中的资金包括3500000美元（若超额配售权全额行使，最多4025000美元）的递延承销佣金[83][84] 业务合并 - 公司是2024年6月7日成立的空白支票公司，旨在与目标企业进行业务合并[41] - 公司有21个月时间完成首次业务合并，若未完成将在10个工作日内赎回100%流通公众股[49] - 首次业务合并目标企业的总公允价值至少为信托账户资产的80%[50] 财务数据 - 公司NTBV为7.58美元（假设行使超额配售权）和7.57美元（假设不行使超额配售权）[21][22] - 当发行价格为10美元时，25%最大赎回时NTBV与发行价差值为3.01美元（行使）和3.02美元（不行使）；50%最大赎回时差值为3.97美元（行使）和3.98美元（不行使）；75%最大赎回时差值为5.83美元（行使）和5.84美元（不行使）；最大赎回时差值为10.97美元（行使和不行使情况相同）[21][22] - 截至2025年3月31日，公司实际营运资金缺口为73968美元，调整后为820232美元[146] - 截至2025年3月31日，公司实际总资产为60446美元，调整后为100960448美元[146] - 截至2025年3月31日，公司实际总负债为99998美元，调整后为3605800美元[146] - 截至2025年3月31日，公司实际股东赤字为39552美元，调整后为2645352美元[146] 其他 - 公司申请将单位在纳斯达克上市，代码为“INACU”，普通股和权利预计分别以“INAC”和“INACR”代码上市[21] - 公司作为开曼群岛豁免公司，获30年税收豁免承诺[71] - 公司作为新兴成长公司，在完成本次发行后第五个周年的财年结束日、年总收入至少达到12.35亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元）、在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务证券这几个条件中较早满足的日期之前保持该身份[74] - 公司作为较小规模报告公司，在非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超过2.5亿美元、或财年总收入超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超过7亿美元的财年结束日之前保持该身份[75]