交易进程 - 2024年8月1日公司第十届董事会第十次会议审议通过本次交易相关议案[8][200] - 2024年10月30日公司第十届董事会第十五次会议审议通过相关议案[9][200] - 2024年11月27日公司2024年第四次临时股东大会审议通过本次交易相关议案[9][200] - 2025年3月27日本次交易获得上海证券交易所审核通过[11][42] - 2025年4月23日公司第十届董事会第二十次会议审议通过相关议案[11] - 2025年5月16日公司收到中国证监会批复，本次交易获得注册[11][43] - 截至2025年7月11日，标的资产交割过户手续办理完毕[12] 减值补偿 - 中国华电、华电福瑞、华电北京减值补偿期间为交易实施完毕当年及其后两个会计年度[13][17][19][44][46][49] - 期末减值额=标的测试资产交易对价 - 补偿期间评估值（扣除相关影响）[15][17][19] - 当年度应补偿金额=当期期末减值额（考虑持股比例） - 已补偿金额[15][17][19] 资产评估 - 2025年末21家法人主体采用市场法评估资产市场价值为349429.02万元，其中房产81127.02万元、土地143392.00万元、股权124910.00万元[20] - 2025年末扣除相关影响后标的测试资产估值大于交易时评估值，未发生减值[20][59] - 评估机构认为本次减值测试评估与重大资产重组评估可比，评估结果公允[22] - 会计师事务所认为公司管理层编制的减值测试报告符合规定，公允反映结论[23] - 独立财务顾问认为截至2025年末相关减值测试资产未发生减值[24] 募集资金 - 2025年公司向特定对象发行705,349,794股A股，发行价4.86元/股，募集资金总额3,427,999,998.84元，净额3,406,433,406.39元，扣除承销费后到账3,412,231,198.85元，于8月11日到位[79][109][132][158][163] - 2025年度募集资金使用金额为2,300,231,198.85元，截至12月31日，专户余额321,071.58元[81][112][113][133][158][164] - 募集资金累计产生利息收入321,071.58元，暂时补充流动资金金额1,112,000,000.00元[81][113][136] - 华电望亭2×66万千瓦机组扩建项目承诺投资200,000.00万元，本期投入88,800.00万元，累计投入88,800.00万元，投入进度44.40%，预计2027年6月达到预定可使用状态[90][118][158][190] - 支付本次重组现金对价、中介机构费用及相关税费承诺投资142,800.00万元，本期投入41,223.12万元，累计投入41,223.12万元，投入进度100.00%[90][118][158][190] - 2025年8月20日，公司使用1,290,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，12月24日归还178,000,000.00元[92][120][145][176] - 独立财务顾问认为公司2025年度募集资金存放、管理与使用符合规定，无异议[154][185]