业务计划 - 2026年外汇衍生品交易拟操作余额不超过65亿美元[9] - 外汇资金业务期限基本在一年以内，资产及负债项下的货币/利率掉期业务在一至五年内[10] 业务情况 - 外汇衍生品交易资金主要为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[11] - 外汇衍生产品业务为场外交易，交易对手为银行等金融机构[12] - 外汇资金业务对应正常进出口业务背景，与收付款时间匹配，不影响流动性[14] 业务作用 - 开展外汇衍生品交易可规避汇率风险，降低汇率波动对业绩的影响[16] - 远期结汇可抵御市场波动风险，保证利润水平；远期购汇可降低市场波动风险，锁定采购成本[17] 业务风险 - 汇率波动可能使公司锁定汇率后成本超不锁定时成本，形成汇兑损失[20] - 外汇衍生产品业务可能因内控制度不完善造成风险[21] 业务管理 - 公司按相关会计准则进行外汇资金交易的确认计量和核算处理[26] - 公司围绕外币资产、负债及外汇收支情况配套外汇衍生品交易[27] - 公司制定严格管理制度控制外汇衍生品交易风险[27] - 公司开展外汇衍生品交易具有可行性[27]