内部控制情况 - 2025年12月31日财务报告内部控制有效，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[9][10] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[12] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[14] 内部控制测试与评价 - 对组织架构、发展战略等22个方面进行了内部控制测试和评价[15] - 重点关注外部行业政策变化、市场竞争等风险[16] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价按税前利润错报金额划分等级[19] - 非财务报告内部控制缺陷评价按税前利润损失金额划分等级[19] - 财务报告与非财务报告重大缺陷有定性标准[19] 缺陷情况 - 报告期内存在财务与非财务报告内部控制一般缺陷，风险可控[20][21] - 评价报告基准日不存在未完成整改的重大和重要缺陷[21][22][23] 未来展望 - 2026年继续满足穿透式监管要求，推进审计风控数字化转型[23]