内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性进行评价[4] - 评价基准日不存在财务和非财务内控重大缺陷[6] - 自评价基准日至报告发出日未影响评价结论因素[6] - 内控审计意见与公司财务内控有效性评价结论一致[6] - 纳入评价范围单位资产和营收均占合并报表100%[7] 缺陷认定标准 - 财务报告潜在错报金额认定重大、重要缺陷标准[11] - 非财务报告直接财产损失认定重大、重要缺陷标准[12] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[10] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[14] - 报告期内发现个别非财务报告内控一般缺陷，无重大影响[15] 整改情况 - 截至报告日，上一年度内控评价一般缺陷完成整改[15] - 评价基准日无财务及非财务报告内控重大和重要缺陷[15] - 自基准日至发出日，未影响内控有效性评价结论因素[16] 审计意见与展望 - 毕马威对公司财务报告内控有效性审计出具无保留意见[16] - 2025年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[16] - 2026年公司将落实规定完善内控制度体系[16]