内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为67.73%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额之比为87.26%[9] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控税前利润、营收、总资产、净资产重大缺陷定量标准分别为10%≤错报、1%≤错报、1%≤错报、2%≤错报[13] - 非财务报告内控直接财产损失金额重大、重要、一般缺陷定量标准分别为1000万元以上、500 - 1000万元、50 - 500万元[17] 内部控制结果 - 2025年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[19][20][21] - 内控评价报告基准日无未完成整改的财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[20][21]