财务内控 - 致同会计师事务所认为公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[7] - 董事会评价公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[12] - 财务报告内部控制重大缺陷涉及资产等会计差错金额标准为大于或等于对应总额5%且绝对金额超2000万元[15] - 财务报告内部控制重要缺陷涉及资产等会计差错金额标准为小于对应总额5%但大于或等于2%且绝对金额超500万元[15] - 非财务报告内部控制重大缺陷可能导致直接损失金额大于或等于净资产的5%[16] - 非财务报告内部控制重要缺陷可能导致直接损失金额小于净资产的5%，但大于或等于资产总额的2%[16] - 非财务报告内部控制一般缺陷可能导致直接损失金额小于净资产的2%[16] 公司治理 - 公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，董事会设立四个专门委员会[16] - 公司每年组织最佳员工评选，通过公众号宣扬企业文化，定期组织文化活动[18] - 公司各职能部门定期汇报数据，管理层每周召开经营管理会议，每年召开年度经营情况分析会议和预算会议[19] - 公司制定了一系列治理和日常管理的重大规章制度[19][20][21] 营销与管理 - 公司采用独家代理与区域代理相结合的营销模式，建立覆盖全国的销售体系[25] - 公司对采购、付款、固定资产、货币资金、生产等环节制定了相应管理制度[26][27] 预算与制度 - 公司各部门开展预算编制工作，财务部汇总编制公司年度总预算，报审计委员会审核后下发执行[23] - 公司制定《质量管理规程》等制度强化产品质量控制[28] - 公司制定科研项目管理办法等规范研究开发环节[28] - 公司制定《对外投资管理制度》保障对外投资安全[28] - 公司制定《关联交易管理制度》确保关联交易公平公允[28] - 公司制定《对外担保管理制度》防范对外担保风险[28] 信息披露与共享 - 公司规定董事长为信息披露第一责任人[29] - 公司明确内部控制信息收集、处理和传递程序[29] - 公司办公平台系统实现内部信息资源共享[31] - 公司财务部门引进用友财务软件系统[31] 内部审计 - 公司内部审计人员按《内部审计制度》开展工作[32]