内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性评价，不存在重大缺陷，财务报告内部控制有效[8][9] - 自评价基准日至发出日，未发生影响评价结论的因素[10] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[11] 评价范围 - 纳入评价范围单位包括上海复旦张江、泰州复旦张江药业[12] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.77%，营收合计占比99.86%[13] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[19] - 非财务报告内部控制直接财产损失有定量标准[21] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[22] - 报告期内发现非财务报告内部控制个别一般缺陷已整改[23] - 评价基准日不存在未完成整改的重大和重要缺陷[23][24]