内部控制评价 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制体系 - 公司按照风险导向原则确定内部控制评价范围[5] - 公司建立了较为完善的法人治理结构[6] - 公司根据经营需求设立管理机构并合理分工[7] - 公司建立了风险识别与应对措施体系[8] - 公司建立了包括不相容职务分离等的控制程序及制度[10] 管理制度 - 公司制定《货币资金管理制度》加强货币资金管理[11] - 公司制定《固定资产管理制度》规范固定资产管理[12] - 公司制定费用报销制度，遵循统一核算等原则[12] - 公司制定《对外担保制度》规范担保决策程序[13] - 公司制定《子公司管理制度》统一管理子公司经营和风险管理策略[14] - 公司制定《募集资金管理制度》确保募集资金专款专用[14] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及利润总额、资产总额、营业收入潜在错报[21] - 财务报告内部控制重大缺陷认定情形包括公司控制环境无效、董事和高级管理人员舞弊等[21] - 财务报告内部控制重要缺陷认定情形包括未按公认会计准则选择和应用会计政策等[22] - 财务报告内部控制缺陷认定按直接损失金额与合并报表最近一期净资产比例划分[23] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定情形包括缺乏重大事项决策程序、违反国家法律等[23] 报告期情况 - 报告期内未发现公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[24] - 公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告等产生重大影响的其他内部控制信息[26]