审计相关 - 毕马威华振审计中国民生银行2025年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2026年3月30日[12] 责任划分 - 建立健全和有效实施内部控制并评价有效性是公司董事会的责任[3] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 公司于2025年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]