内部控制 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5][6] - 自2025年12月31日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 纳入评价范围各单位资产总额和营业收入总额均达公司合并报表对应总额的100%[9] - 2026年公司将进一步完善内部控制管理[69] 公司治理 - 公司建立由股东会、董事会和经营管理层组成的法人治理结构，董事会设五个专门委员会[11] - 2025年12月公司决定修订《公司章程》及其附件，董事会审计委员会行使监事会职权[12] 业务发展 - 2025年公司锚定“对标进位”主线，紧扣“创新图变”基调促进业务发展[12] - 2025年公司持续加强人才建设，提升员工核心专业能力，优化人才结构[13] - 2025年公司持续建设特色文化品牌，文化建设实践案例入选多个案例库[15] 风险管理 - 2025年公司修订《全面风险管理制度》，健全全面风险管理体系[19] - 2025年公司对照《证券公司并表管理指引（试行）》要求开展过渡期准备[20] - 2025年公司持续优化和完善市场风险管理体系，加强高风险及重点业务市场风险管控[20] - 2025年公司持续研判市场信用风险，完善交易对手信用风险管理体系[21] - 2025年公司动态调整融资策略及流动性储备规模和结构，核心监管指标符合要求[22] - 2025年公司将梳理优化重点业务操作流程，细化操作风险管理考核标准，探索构建操作风险管理智能体[23] - 2025年公司将深化重点业务合规管控，完善客户适当性等环节管理，优化员工投资行为管理措施[24] - 2025年公司将紧扣新《反洗钱法》及配套政策，系统梳理反洗钱内控制度，提高反洗钱工作质量[25] - 2025年公司将加强声誉风险管理能力，提高舆情处置水平，组织声誉风险管理报告及演练[27] - 2025年公司将细化重点业务廉洁从业管理制度，加强人员廉洁从业管理，强化风险控制措施监督检查[28] 业务制度 - 公司财富管理与经纪业务遵循“后台集中化、前台专业化及前后台分离”原则，实行统一管理和集中监控[29] - 公司建立财富管理与经纪业务多项制度，包括基本管理、合规风控、人员管理等制度[31] - 公司建立金融产品代销业务集中统一管理机制，产品需经多环节评审后才可销售[31] - 公司建立投资咨询服务管理体系，规范投资顾问资格登记和服务流程[31] - 2025年公司制定或修订《沪市港股通财富经纪业务管理办法》等多项管理办法和规定[32] - 2025年公司紧跟监管导向优化业务结构，加强客户穿透核查，强化负债及利息管理要求[34] - 公司证券投资业务建立三级投资决策与授权体系，流程包括研究、决策、执行、监控和评估[34][35] - 2025年公司制定完善固定收益业务组织架构配套制度，搭建FICC场外衍生品业务制度体系[36] - 公司自有资金管理组织架构分三个层级，建立自有资金管理制度规范流程[36][37] - 2025年公司优化融资策略及负债结构，完善资金定价方案，推进金融科技及AI赋能[37] - 公司股权衍生品业务按特定架构设立决策与授权体系，建立完备业务制度体系[37] - 2025年公司制定或修订股权衍生品业务相关制度，完善业务制度体系及内控机制[39] - 公司对证券研究报告发布业务集中统一管理，建立关键环节管控制度和流程[39] - 2025年公司制定或修订投资研究业务相关制度，加强人员执业行为管理[40] - 公司设立资产托管部开展业务，在多方面与其他业务部门保持隔离[40] - 2025年制定或修订《基金服务业务管理办法》等制度优化运营管理[42] - 设立投行业务管理委员会统筹投行业务[42] - 投行业务内部控制组织体系由三道防线构成[42] - 2025年将风险防控贯穿投行执业始终并向产业投行转型[46] - 制定《子公司管理办法》明确子公司管理程序和要求[46] - 2025年推进国际化战略布局强化境内外子公司管控[47] - 设立结算与交易管理部统一管理证券交易结算[47] - 2025年制定或修订《账户业务管理办法》等制度优化运营[48] 财务与技术 - 设置财务部行使财务会计职能并制定相关财务制度[49] - 公司实施全面预算管理并进行成本管理[49][50] - 2025年公司制定或修订多项财务会计制度，推进财务数智化建设[51] - 公司建立四级信息技术管理组织体系，开展信息系统建设[53] - 2025年公司制定或修订多项信息技术相关制度，保障信息系统安全[56] 其他管理 - 公司建立合同管理体系，明确各环节具体要求[56][57] - 公司建立采购管理体系，实行集中与非集中采购结合[57] - 公司制定固定资产管理相关制度，定期盘点[58] - 公司建立关联交易管理内部控制机制，规范决策程序[58] - 公司依据法律法规和章程进行对外担保控制和管理[59] - 公司建立信息与沟通机制，规范信息披露工作[60][61] - 2025年公司修订《合规问责办法》，完善问责体系[62] 重要指标 - 公司以年度净利润的5%为重要性水平M[65] - 财务报告内部控制重大缺陷指错报影响金额≥M，重要缺陷指影响金额介于20%*M与M之间，一般缺陷指影响金额＜20%*M[65] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准同财务报告相关内部控制缺陷[66] - 报告期内公司未发现财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[67] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[68] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[69] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷[69]