内部审计制度 - 2026年3月30日在上海证券交易所网站刊登内部审计制度[3] 管理体制 - 实行党委领导、董事会决策等管理体制[9] - 对全集团内部审计工作实行统一领导、分级负责[11] 机构人员 - 总部和二级集团设独立审计部门并配专职人员[13] - 审计人员应具备专业能力，实行回避制度[14][15] 工作流程 - 审计组不少于2名人员，提前3日送达通知书[24][25] - 被审计对象5个工作日内反馈书面意见[25] 经费服务 - 审计经费列入所属单位预算[15] - 非涉密可向社会购买审计服务[17]