内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性进行评价[5] - 评价基准日，财务与非财务报告内控无重大缺陷，财务报告内控有效[7][8] - 自评价基准日至报告发出日，无影响内控有效性评价结论的因素[9] 纳入范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额85.77%，营收占比78.23%[11] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产错报≥0.5%资产总额或利润错报≥5%利润总额为重大缺陷[15] - 非财务报告内控资产损失≥0.5%资产总额或利润损失≥5%利润总额为重大缺陷[16][17] 内控缺陷情况 - 报告期内公司无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[18][20] - 内控日常运行或有一般缺陷，但风险可控，对财务报告无实质影响[18][20]