发行情况 - 公司计划发行2000万股单位，总金额2亿美元，发行价每股10美元[3][5] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多300万个单位覆盖超额配售[5] - 赞助商和承销商代表承诺以每股10美元购买48.5万个私募单位，总金额485万美元[9] - 公开发行价格每单位10美元，承销折扣和佣金总计600万美元，公司所得收益（未扣除费用）每单位9.7美元，总计1.94亿美元[20] 财务数据 - 截至2026年1月30日，公司实际营运资金为 -74,194美元，调整后为1,020,380美元[170] - 截至2026年1月30日，公司实际总资产为111,774美元，调整后为202,207,580美元[170] - 截至2026年1月30日，公司实际总负债为104,194美元，调整后为4,187,200美元[170] - 截至2026年1月30日，公司可能赎回的A类普通股价值调整后为201,000,000美元[170] - 截至2026年1月30日，公司实际股东权益为7,580美元，调整后为 -2,979,620美元[170] 业务合并 - 公司有18个月时间完成首次业务合并，可寻求股东批准延长，预计不超过36个月[77][80] - 若无法完成且未获延期批准，将100%赎回公众股份，预计每股赎回价格约10.05美元[79] - 首次业务合并总公允价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[81] - 公司预计首次业务合并后拥有或收购目标企业100%股权或资产，也可少于100%，但需拥有50%以上有表决权证券或获得控制权[82] 股权结构 - 创始人股份预期占发行后已发行和流通普通股的25%（不包括私募单位中的A类普通股和私募认股权证对应的A类普通股）[12] - 发售前单位数量为0，发售及私募后为2048.5万；发售前普通股数量为766.6667万，发售及私募后为2715.1667万；私募单位中包含24.25万份认股权证，发售及私募后认股权证数量为1024.25万[119] 股东权利 - 公开股东在公司完成初始业务合并时，有权赎回全部或部分A类普通股，赎回价格为信托账户存款的每股金额[7] - 若公司寻求股东对初始业务合并的批准且不进行赎回，持有超过本次发行股份15%的股东未经事先同意，赎回股份不得超过本次发行股份总数的15%[8] 其他 - 公司拟申请将单位证券在纳斯达克全球市场上市，代码为“ACGCU”，预计A类普通股和认股权证在招股说明书日期后第52天开始单独交易，代码分别为“ACGC”和“ACGCW”[15] - 公司是新兴成长型公司和较小报告公司，遵守简化的上市公司报告要求[16]