1 杭州銅師傅文創（集團）股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為完善杭州銅師傅文創（集團）股份有限公司（以下簡稱「公司」）治 理結構，促進公司的規範運作，根據《中華人民共和國公司法》、《香港聯合交易 所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《杭州銅師傅文創（集 團）股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司董事會 設立專門委員會董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員會」），並制訂本工作細 則。 第二條 審計委員會是董事會根據《公司章程》設立的專門工作機構，主要 負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作、公司內部控制體系的評價與完 善、財務匯報、風險管理以及對公司正在運作的重大投資項目等進行風險評估。 董事會審計委員會應向董事會匯報其工作。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會至少由三名董事組成，且須全部是非執行董事，並且成 員須以獨立非執行董事佔大多數。審計委員會中至少有一名成員是具備《香港上 市規則》認可的適當專業資格或具備適當的會計或相關財務管理專長的獨立非執 行董事。現時負責審計公司賬目的審計機構的前任合夥人在以下日期（以日期較 後者為 ...